מתכנן פרישה: סדר בכל ההחלטות
לפני היום האחרון בעבודה
מתכנן פרישה הוא איש מקצוע שאוסף את כל הכסף שחסכתם לאורך השנים, בונה תחזית של כמה צפוי להיכנס לכם בכל חודש אחרי הפרישה, ומוביל אתכם דרך ההחלטות והטפסים שקשה או אי אפשר לשנות אחר כך: מס, קצבה, מענקים וביטוח לאומי.
אני נועם ששון, סוכן ביטוח פנסיוני מורשה (רישיון L-00132363), עוסק בתחום הפנסיה והפרישה יותר מעשור וליוויתי יותר מ-1,000 משפחות לפרישה. המשרד שלי נמצא ברחוב היצירה 3 בפתח תקווה, ואפשר להיפגש גם בזום.
מה עושה מתכנן פרישה
בפועל, העבודה שלי היא לחבר בין חלקים שבדרך כלל לא מדברים זה עם זה: קרן הפנסיה, קופות הגמל, קרן ההשתלמות, הפוליסות, המעסיק, רשות המסים וביטוח לאומי. כל גוף רואה רק את החלק שלו. אני רואה את כולם יחד, ובונה מהם תמונה אחת שאפשר לקבל לפיה החלטות.
מיפוי מלא של החסכונות
אני שולף את המידע דרך המסלקה הפנסיונית, בהסכמתכם, ובודק שלא נשאר כסף בקופה ישנה שנשכחה.
תחזית הקצבה
כמה צפוי להיכנס לחשבון בכל חודש, מאיזה מקור, ואיך זה משתנה לפי מועד הפרישה ומסלול הקצבה.
סוגיות המס בפרישה
מה האפשרויות לגבי מענק הפרישה, האם לבקש לפרוס אותו (עד 6 שנות מס, לפי שנות העבודה ובאישור פקיד השומה), ואיך למלא את טופס 161ד לקיבוע זכויות בצורה שמתאימה לכם.
ביטוח לאומי
מתי מגיעים לגיל הפרישה, איך הכנסה מעבודה משפיעה על קצבת האזרח הוותיק, ומתי להגיש תביעה.
ליווי בביצוע
הכנת הטפסים יחד איתכם, הסבר לאן ואיך מגישים כל אחד מהם, ומעקב עד שהכול נקלט.
בשנת 2026 תקרת הקצבה המזכה היא 9,430 ₪ בחודש, ושיעור הפטור ממס עליה הוא 57.5%, כלומר עד 5,422 ₪ בחודש למי שהגיע לגיל הזכאות. השיעור נקבע לפי שנת המס ועולה ל-62.5% ב-2027 ול-67% מ-2028. מענקי פרישה שקיבלתם בפטור ממס בגין 32 שנות העבודה שלפני גיל הזכאות מקטינים חלק מהפטור הזה (על כל 100,000 ₪ מענק פטור, בערכו המוצמד, סל הפטור קטן ב-135,000 ₪, בכפוף לחריגים), ולכן חשוב לבדוק את הסדר לפני שחותמים. את כל המספרים וההסברים המלאים ריכזתי בעמוד תכנון פרישה.
מתי כדאי לפנות אליי
אין גיל אחד נכון, אבל יש רגעים שבהם לפגישה יש ערך מיוחד:
פירוט לפי גילאים תמצאו במדריך מתי מתחילים לתכנן פרישה.
איך נראה תהליך העבודה איתי
- 1
שיחת היכרות קצרה, ללא עלות
כ-20 דקות בטלפון. אתם מספרים על המצב, ואני אומר לכם בכנות אם ואיך אני יכול לעזור.
- 2
פגישה ראשונה ואיסוף נתונים
אנחנו עוברים יחד על המסמכים, ואני מוציא את המידע המלא מהמסלקה הפנסיונית.
- 3
ניתוח ותחזית
אני בונה את תמונת ההכנסה החודשית הצפויה ומשווה בין כמה תרחישים, למשל פרישה בגיל 64 לעומת 67, או קצבה מלאה לעומת היוון חלקי.
- 4
פגישת החלטות
אני מציג את התרחישים בשפה פשוטה, ואתם מחליטים. ההחלטה תמיד שלכם.
- 5
ביצוע
הכנת הטפסים לרשות המסים, לקרנות ולביטוח לאומי, עם מעקב עד שהכול מאושר.
- 6
בדיקה אחרי הפרישה
מוודאים שהקצבה הראשונה הגיעה בסכום הצפוי ושהפטור ממס נקלט.
על היוון מול קצבה מלאה יש מדריך נפרד. את הפירוט הטכני של כל שלב, כולל שש הסוגיות שאני בודק בכל תיק, תמצאו בעמוד תכנון פרישה: התהליך המלא.
מה מקבלים בסוף
- תמונה אחת של כל החסכונות. כל קופה, כל פוליסה, כמה יש בה ומה היא צפויה לשלם.
- תחזית הכנסה חודשית. אחרי הפרישה, כולל ביטוח לאומי, לפי כמה תרחישים.
- לוח זמנים. מה עושים ומתי, מהיום ועד חודשים אחרי הפרישה.
- טפסים מוכנים וליווי בהגשה. 161 (חלק ב), 161ד, 116ג ומה שנדרש בתיק שלכם.
- כתובת אחת לשאלות. גם אחרי הפרישה, כשמשהו משתנה.
מה להביא
- תעודת זהות עם ספח (ושל בן או בת הזוג, אם אתם מתכננים יחד)
- תלושי שכר אחרונים וטופס 106 מהשנה האחרונה
- דוחות שנתיים מקרנות הפנסיה, קופות הגמל וקרן ההשתלמות, אם יש לכם
- פוליסות ביטוח חיים וביטוח מנהלים
- כל מסמך מהמעסיק על הפרישה: מכתב פרישה, הסכם פרישה, טופס 161 אם כבר הגיע
- אם קיבלתם בעבר מענקי פרישה או פיצויים, כל אישור שיש לכם עליהם
- בפנסיה תקציבית: תלוש אחרון ואישור ותק מהמעסיק
חסר משהו? לא נורא. את רוב המידע על החסכונות אני יכול להשלים בעצמי מהמסלקה הפנסיונית. את מה שהמסלקה לא מציגה, כמו פנסיה תקציבית, משלימים מהמעסיק. רשימה מלאה לפי חודשים תמצאו בצ'קליסט 12 החודשים לפני הפרישה.
למי אני מתאים במיוחד
עובדי מדינה ורשויות בפנסיה תקציבית
כאן הכללים שונים: אין כספי פיצויים בחשבון, אבל יש מענקים כמו פדיון ימי מחלה ושנים עודפות, ויש החלטות על השכר הקובע ועל קיבוע הזכויות.
פנסיה תקציבית: 7 טעויותחברי קרנות פנסיה ותיקות
חישוב הקצבה בקרן ותיקה שונה מקרן חדשה, והוא תלוי בוותק ובשכר.
קרנות פנסיה ותיקות בהסדרשכירים שנה עד חמש שנים לפני פרישה
בעיקר מי שעומד לקבל מענק פרישה ורוצה להבין מה האפשרויות לגביו.
פריסת מס על מענק פרישהעצמאים ובעלי שליטה
מי שהפקיד לבד לאורך השנים, או התחיל להפקיד מאוחר, וצריך לראות מה יהיה בפועל.
פנסיה לעצמאיםבני 60+ עם כסף פנוי וקצבה בגובה הקצבה המזערית לפחות
למשל כדי לבדוק אפשרויות לפי תיקון 190.
תיקון 190 וגמל להשקעהשאלות נפוצות
ממפה את כל החסכונות שלכם, בונה תחזית של כמה צפוי להיכנס לכם בחודש אחרי הפרישה, ומלווה אתכם בהחלטות על המס, הקצבה והמענקים ובהכנת הטפסים לרשות המסים, לקרנות ולביטוח לאומי.
שיחת ההיכרות אצלי ללא עלות. אחרי הפגישה הראשונה, כשברור מה היקף העבודה בתיק שלכם, אנחנו מסכמים יחד את ההמשך.
רצוי כמה שנים לפני, ולפחות שנה לפני, כדי שיהיה זמן לבחון תרחישים בלי לחץ. אבל גם מי שכבר פרש יכול לבדוק קיבוע זכויות ולבקש החזרי מס עד 6 שנים אחורה.
זה תלוי בתיק. תיק של שכיר עם קרן אחת פשוט יותר מתיק עם פנסיה תקציבית, קרן ותיקה וכמה מענקים. בשיחת ההיכרות אני אגיד לכם מה צפוי אצלכם.
אני מחזיק ברישיון סוכן ביטוח פנסיוני מספר L-00132363 מרשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון, ואפשר לאתר אותו במאגר בעלי הרישיון באתר הרשות לפי מספר הרישיון או השם.
כן. אפשר להיפגש במשרד ברחוב היצירה 3 בפתח תקווה, ואפשר לקיים את הפגישות גם בזום.
מומלץ. החלטות כמו אחוז הקצבה לשאירים או מועד הפרישה משפיעות על שניכם, ולכן עדיף שתשמעו את התרחישים יחד.
כן. אין כספי פיצויים בחשבון, הקצבה מחושבת לפי ותק ושכר קובע, והסדר של ההחלטות על המענקים ועל קיבוע הזכויות משמעותי במיוחד.
אפשר להגיש אותו לפקיד השומה בכל עת מגיל הזכאות (גיל הפרישה או תחילת הקצבה, המאוחר מביניהם), ואין מועד אחרון להגשה עצמה. חלון של 90 יום חל רק על היוון בפטור שלא יועד מראש בטופס (בחלק ד): אותו אפשר לבקש רק בתוך 90 יום מהפטור הראשון על הקצבה. סכום שיועד בטופס נשמר לכם, ומענק שכבר נמשך בפטור כבר נגרע מהסל.
לגברים 67. לנשים בין 62 ל-65, לפי שנת הלידה. ביטוח לאומי מפרסם מחשבון שמחשב את הגיל המדויק לפי תאריך לידה.
בשנת 2026 קצבת אזרח ותיק ליחיד היא 1,838 ₪ בחודש, ועם תוספת ותק מלאה של 50% היא מגיעה ל-2,757 ₪. מגיל הפרישה ועד גיל 70 יש מבחן הכנסות: יחיד שממשיך לעבוד מקבל קצבה מלאה עד הכנסה מעבודה של 10,113 ₪ בחודש. בין 10,113 ל-14,402 ₪ ייתכן שתשולם קצבה חלקית, לפי גובה הקצבה והוותק, ומעל 14,402 ₪ לא משולמת קצבה. הכנסה מפנסיה לא נספרת במבחן הזה.
המידע בעמוד זה הוא מידע כללי בלבד, נכון לשנת 2026, ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או המלצה לפעולה, ואינו מחליף בחינה אישית של הנתונים שלכם. הדוגמאות והמספרים נועדו להמחשה בלבד ואינם מבטיחים תשואה, סכום קצבה או חיסכון במס. נועם ששון הוא סוכן ביטוח פנסיוני בעל רישיון מרשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון (L-00132363). פרטים נוספים בגילוי נאות.